Os Planos Poupança Reforma (PPR) são dos produtos mais usados para poupar a longo prazo e, ao mesmo tempo, reduzir o IRS. Mas o benefício fiscal tem regras e limites que importa conhecer para tirar o máximo partido.
O que é um PPR
Um PPR é um produto de poupança de médio e longo prazo, pensado sobretudo para complementar a reforma. Pode assumir a forma de fundo ou de seguro, com diferentes níveis de risco e de rentabilidade potencial.
O benefício fiscal à entrada
As entregas em PPR podem dar direito a uma dedução à coleta de IRS, correspondente a uma percentagem do valor aplicado no ano, com limites que variam consoante a idade do contribuinte. Os mais novos têm, em regra, um limite de dedução mais elevado do que os mais próximos da reforma.
Os limites por idade
Os limites de dedução escalonam-se por escalões de idade, sendo mais altos para os contribuintes mais jovens e diminuindo à medida que a idade avança. Convém confirmar os valores aplicáveis ao ano em causa antes de planear as entregas.
Os cuidados no resgate
O benefício fiscal pressupõe que o dinheiro fica aplicado a longo prazo. Resgatar fora das condições previstas, por exemplo antes da reforma e sem motivo legalmente aceite, pode obrigar a devolver os benefícios obtidos, com penalização. Os resgates em condições previstas na lei têm tributação mais favorável sobre os rendimentos.
Quando compensa
O PPR compensa sobretudo a quem quer poupar de forma disciplinada para o futuro e tem coleta de IRS suficiente para aproveitar a dedução. Para quem não tem coleta, o benefício fiscal à entrada perde efeito.
Planeie as entregas
Distribuir as entregas ao longo do ano e ajustar o valor ao limite de dedução evita aplicar mais do que aquilo que dá benefício fiscal. É um produto que beneficia de planeamento.
No Grupo Your ajudamos a perceber quanto pode deduzir e a planear as suas poupanças de forma fiscalmente eficiente. Fale connosco antes do fim do ano para aproveitar o benefício.
